9 Dinge, die Nebenjobber vor der Steuererklärung unbedingt beachten sollten

Nebenjobs können neue Möglichkeiten eröffnen – zusätzliches Einkommen, neue Fähigkeiten und mehr Kontrolle über die eigene Zeit. Doch wenn die Steuererklärung ansteht, kann diese Freiheit plötzlich kompliziert erscheinen.

Anders als bei regulären Festanstellungen legt niemand Geld für Sie zurück. Daher erleben viele Nebenerwerbstätige im April eine unerwartete Steuernachzahlung. Das ist besonders schmerzlich, wenn die meisten weniger als 500 Dollar verdienen. Dollar pro Monat Laut dem DollarSprout Side Business Report 2024 sind sie auf diese Einnahmen angewiesen, um ihre Ausgaben zu decken.

Und auch 2025 macht die Sache nicht einfacher. Es gibt neue Meldeschwellenwerte, verschobene Regeln für das Formular 1099-K und mehr Diskussionen über Steuergutschriften – alles Dinge, die man leicht übersehen kann, wenn man nicht aufpasst.

Die gute Nachricht? Sie müssen kein Steuerexperte werden. Mit ein paar einfachen Systemen können Sie Ihr Nebeneinkommen organisieren und den 1. April komplett vermeiden. Hier sind neun Tipps, die Sie vor der Steuererklärungssaison erledigen sollten, um die kommende Zeit deutlich stressfreier zu gestalten.

1. Trennen und verfolgen Sie die Finanzen Ihres Nebengewerbes.

Am einfachsten wird die Steuererklärung zur Qual, wenn man die Einnahmen aus Nebenjobs mit den privaten Ausgaben vermischt. Sobald diese Grenzen verschwimmen, wird es fast unmöglich festzustellen, welche Tankquittung oder Amazon-Bestellung als Betriebsausgabe gilt.

Eröffnen Sie zunächst ein separates Geschäftskonto speziell für Ihr Nebengewerbe. Es muss kein teures Konto sein – ein kostenloses Online-Geschäftskonto oder sogar ein zweites Privatkonto genügt. Wichtig ist Transparenz: Einnahmen, Ausgaben und eine übersichtliche Dokumentation.

Suchen Sie sich als Nächstes ein System, das Sie auch wirklich nutzen. QuickBooks, FreshBooks und Wave eignen sich gut, um Ausgaben und Einnahmen automatisch zu erfassen. Eine Tabellenkalkulation tut es aber auch, wenn Sie sie regelmäßig verwenden. Wichtig ist die Regelmäßigkeit – also wöchentlich alles zu erfassen, anstatt die Belege eines ganzen Jahres erst im März in einen Schuhkarton zu werfen.

Und ja, Belege sind nach wie vor wichtig. Dem Finanzamt ist es egal, ob sie in Papierform oder digital vorliegen; wichtig ist nur, dass Sie sie beim Geltendmachen eines Steuerabzugs nachweisen können. Machen Sie Fotos, laden Sie PDFs hoch oder speichern Sie sie in einer App wie Keeper. Ihr zukünftiger Steuerzahler wird es Ihnen danken, wenn jeder Steuerabzug ordnungsgemäß geltend gemacht wird.

2. Die 400-Dollar-Regel für die Besteuerung von Freiberuflern verstehen

Manche glauben, dass sie keine Steuern zahlen müssen, wenn sie weniger als 600 US-Dollar im Jahr verdienen. Dieser Mythos beruht auf der Meldeschwelle für das Formular 1099-NEC: Verdienen Sie weniger als diesen Betrag, ist Ihr Kunde nicht verpflichtet, Ihnen ein Formular 1099-NEC auszuhändigen. (Diese Regelung wird voraussichtlich 2026 erneut geändert.)

Die tatsächliche Steuergrenze für Selbstständige liegt bei 400 US-Dollar. Verdienen Sie mehr, müssen Sie 15.3 Prozent Ihres Nettoeinkommens als Selbstständigensteuer zahlen. Diese Steuer deckt Ihre Beiträge zur Sozialversicherung und Krankenversicherung ab – dieselben Steuern, die Ihr Arbeitgeber üblicherweise von Ihrem Gehalt abzieht.

Selbst wenn Sie mit dem Verkauf gestrickter Puppen auf Etsy nur etwas mehr als 400 Dollar verdienen, müssen Sie einen Teil davon an den Staat abführen. Die 400-Dollar-Regel erklärt, ab wann diese Steuer fällig wird und wie sie sich auf die vierteljährlichen Zahlungen auswirkt.

3. Planen Sie 25-30 % Ihres Gewinns für Steuern ein.

Wenn Sie nebenberuflich tätig sind und Ihr gesamtes Einkommen ausgeben, wird die Steuererklärung zum Albtraum.

Machen Sie Sparen stattdessen zur Gewohnheit. Beginnen Sie damit, … Kostenloses Online-Sparkonto وحوّل إليه 25-30% من صافي أرباحك في كل مرة تحصل فيها على دفعة. حوّل Plus إذا كنت تعيش في ولاية تفرض ضريبة دخل. بهذه الطريقة، من المرجح أن يكون لديك ما يكفي من das Geld Wir sind auf Steuern spezialisiert, damit Sie nicht jedes Jahr im April in Panik geraten.

Betrachten Sie es als ein Geschenk an sich selbst für inneren Frieden – Sie werden in Zukunft dankbar sein, dass Sie die Steuern als eine nicht verhandelbare Rechnung behandelt haben, anstatt in letzter Minute in Hektik zu geraten.

4. Denken Sie an die Steuern für vierteljährliche Vorauszahlungen.

Selbstständige zahlen ihre Steuern nicht nur einmal jährlich, sondern vierteljährlich. Der Internal Revenue Service (IRS) erwartet diese Zahlungen alle paar Monate und kann Strafen verhängen, wenn Sie weniger zahlen, als Sie schulden. Wenn Sie bei Ihrer Steuererklärung mit einer Steuernachzahlung von über 1,000 US-Dollar rechnen, müssen Sie wahrscheinlich Vorauszahlungen leisten. Jede dieser Zahlungen beträgt etwa 25 % der voraussichtlichen Jahressteuer und ist im April, Juni, September und Januar fällig.

Einkünfte aus Nebenprojekten sind nicht immer vorhersehbar. Wenn Sie sich unsicher sind, wie viel Sie angeben müssen, erlaubt Ihnen die US-Steuerbehörde (IRS), Ihre Zahlungen anhand Ihrer Steuererklärung des Vorjahres zu schätzen, um Strafen zu vermeiden. Beachten Sie, dass Gutverdiener – also diejenigen, die im letzten Jahr mehr als 150,000 US-Dollar (bzw. 75,000 US-Dollar bei Verheirateten mit getrennter Veranlagung) verdient haben – 110 % dieses Betrags angeben müssen, um die Vorteile der Steuerbefreiung in Anspruch nehmen zu können.

Betrachten Sie vierteljährliche Zahlungen als eine Möglichkeit, die Last zu verteilen, anstatt im nächsten Frühjahr eine einzige hohe Rechnung begleichen zu müssen. Das ist zwar nicht angenehm, aber deutlich einfacher, als nach dem Stichtag in Zahlungsrückstand zu geraten.

5. Halten Sie sich über die Meldevorschriften für Formular 1099-K auf dem Laufenden.

Die Steuergesetze ändern sich ständig, auch die Bestimmungen zur Einreichung des Formulars 1099-K. Leider führt dies dazu, dass viele Freiberufler verunsichert sind, wie viel sie verdienen müssen, bevor sie das Formular 1099-K erhalten.

Der Internal Revenue Service (IRS) gibt an, dass ab 2025 Drittanbieter von Zahlungsdienstleistungen – wie Zahlungs-Apps und Online-Marktplätze – das Formular 1099-K zur Meldung von Zahlungen einreichen müssen , wenn sie im jeweiligen Jahr 5,000 US-Dollar oder mehr verdienen. Diese Grenze soll voraussichtlich 2026 auf 600 US-Dollar gesenkt werden.

Auch wenn Ihre Nebengewerbe-App oder Website kein Formular 1099-K ausfüllt, sind Sie dennoch verpflichtet, die Einnahmen zu versteuern. Verwenden Sie Ihre eigenen Aufzeichnungen für Ihre Steuererklärung, um sicherzustellen, dass Sie alle Ihre Einnahmen korrekt angeben.

6. Nutzen Sie den neuen Rabatt „Keine Steuer auf Trinkgelder“ (2025–2028).

Nicht alle Steueränderungen für 2025 sind negativ. Gemäß dem „One Big Beautiful Bill Act“, der nun in Kraft ist, können Beschäftigte im Dienstleistungssektor bis zu 25,000 US-Dollar an gemeldeten Trinkgeldern von ihrem regulären steuerpflichtigen Einkommen abziehen. Dies ist eine seltene und wertvolle Steuerbefreiung für Menschen, die auf Trinkgelder angewiesen sind.

Dieser Steuerabzug gilt für Angestellte und Selbstständige in Berufen, die der Internal Revenue Service (IRS) als „regelmäßig und konstant Trinkgelder erhaltend“ definiert (Stand: 31. Dezember 2024). Dazu gehören Kellner, Barkeeper, Lieferfahrer und andere Arbeitnehmer, deren Tätigkeit stark von Trinkgeldern abhängt.

Jemand, der beispielsweise 8,000 US-Dollar an Trinkgeldern und ein Gesamteinkommen von 41,000 US-Dollar erzielt, könnte ein zu versteuerndes Einkommen von nur noch 33,000 US-Dollar haben. Der Steuerabzug verringert sich allmählich für Steuerzahler, deren bereinigtes Gesamteinkommen 150,000 US-Dollar übersteigt (300,000 US-Dollar bei gemeinsam veranlagten Ehepaaren).

Denken Sie daran, dass der volle Betrag weiterhin der Selbstständigensteuer unterliegt, wenn Sie nicht in einem W2-Job arbeiten.

Offizielle Richtlinien des US-amerikanischen Internal Revenue Service (IRS) finden Sie unter Zusammenfassung des Rabatts „Keine Steuer auf Trinkgelder“.

7. Prüfen Sie, ob der neue Überstundenrabatt für Sie gilt.

Wenn Sie neben Ihrem Nebenjob einer regulären Festanstellung nachgehen, könnten Sie von einer weiteren neuen Steuerermäßigung im Rahmen des „One Big Beautiful Bill Act“ profitieren. Die Regelung zur „Steuerbefreiung für Überstunden“ ermöglicht es Arbeitnehmern, den Überstundenzuschlag – also die Hälfte eines anderthalbfachen Jahresgehalts – von ihrem zu versteuernden Einkommen auszunehmen.

Der maximale jährliche Abzug beträgt 12,500 US-Dollar (25,000 US-Dollar für gemeinsam veranlagte Ehepaare) und verringert sich ab einem bereinigten Bruttoeinkommen von 150,000 US-Dollar (300,000 US-Dollar für gemeinsam veranlagte Ehepaare) schrittweise. Dieser Abzug gilt bis 2028 und kann unabhängig davon in Anspruch genommen werden, ob Sie Ihre Ausgaben einzeln auflisten oder nicht.

Wenn Sie beispielsweise vor Beginn Ihrer Tätigkeit als Fahrer bei Lyft in Ihrem Vollzeitjob Überstunden oder Feiertagsarbeit geleistet haben, kann der entsprechende Teil Ihrer Überstundenvergütung nun von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen ausgenommen werden.

Ausführliche Informationen finden Sie in der IRS-Übersicht zum Abzug „Steuerfreie Überstunden“.

Beachten Sie, dass dieser Abzug nur für W-2-Löhne gilt – nicht für Einkünfte aus Nebentätigkeiten, die Sie auf Formular 1099 angeben.

8. Verstehe, wie sich die Grenzen deines Gegners auf dich auswirken können.

Bevor Sie Ihre Steuererklärung einreichen, sollten Sie sich kurz mit den Änderungen bei den Abzügen vertraut machen. Die Regelungen von 2025 sehen einen höheren Standardabzug vor – 15,000 US-Dollar für Alleinstehende und 30,000 US-Dollar für Ehepaare.

Wenn Sie Ihre Abzüge detailliert auflisten, wurde außerdem die Obergrenze für staatliche und lokale Steuern (SALT) auf 40,000 US-Dollar angehoben. Zahlen Sie also 40,000 US-Dollar oder weniger an Ihre Landes- und Kommunalverwaltungen, können Sie den vollen Betrag von Ihrer Bundessteuer abziehen. Dies kann für Arbeitnehmer in Bundesstaaten mit hohen Steuern einen großen Unterschied machen.

Die meisten Steuerzahler werden weiterhin den Standardabzug nutzen, aber es ist gut, über diese Änderungen bei den Abzügen informiert zu sein. Sie können auch die vollständige Liste der Steuerabzüge für Nebengewerbe für 2025 einsehen , um zu prüfen, welche für Sie in Frage kommen.

9. Gleichen Sie die Aufzeichnungen Ihrer Zahlungsplattform ab.

Letztendlich liegt es in Ihrer Verantwortung, Ihr Einkommen vollständig anzugeben und die fälligen Steuern zu zahlen. Daher benötigen Sie genaue Zahlungsnachweise.

Apps wie PayPal, Venmo, Cash App und Stripe stellen nicht immer vollständige 1099-Formulare zur Verfügung. Daher sollten Sie jedes Jahr im Dezember CSV-Dateien oder Zahlungsübersichten herunterladen, um Ihre Einnahmen des Jahres detailliert aufzulisten.

Diese Aufzeichnungen zu erhalten ist in der Regel einfach. Beispielsweise können Sie eine Zahlungsübersicht in vier einfachen Schritten aus der Venmo-App herunterladen:

1. Gehe zu Einstellungen
2. tippen Sie auf Statements
3. Klicken Sie auf das Dropdown-Menü und wählen Sie den Zeitraum aus, den Sie anzeigen möchten.
4. Wählen Sie, ob Sie die Datei auf Ihr Gerät herunterladen oder an Ihre E-Mail-Adresse senden möchten.

Und das war's! Sie haben nun einen Überblick über Ihre Venmo-Einnahmen und können Ihre Steuererklärung korrekt einreichen, unabhängig davon, ob Sie ein Formular 1099-K erhalten haben oder nicht. Alle Apps bieten ähnliche Berichte, sodass Sie Bearbeitungs- und Transaktionsgebühren von Ihren gesamten freiberuflichen Einnahmen abziehen können.

Schützen Sie Ihr Nebeneinkommen

Die Aussicht auf die Steuererklärung löst bei vielen Menschen – insbesondere bei Freiberuflern und Nebenverdienern – große Angst aus. Doch der April muss kein Grund zur Sorge und Panik sein.

Legen Sie einfach 25–30 % Ihres Gewinns für Ihr Nebengewerbe zurück, führen Sie genaue Aufzeichnungen und reichen Sie Ihre vierteljährlichen und jährlichen Steuererklärungen fristgerecht ein. Indem Sie sich über neue Steuerbestimmungen informieren, können Sie alle anwendbaren Abzüge optimal nutzen und Ihr Nebeneinkommen durch eine vorausschauende Steuerplanung schützen.

Falls Ihnen diese Schritte zu kompliziert erscheinen, können Sie jederzeit in Finanzsoftware investieren oder einen Steuerberater beauftragen. Ärger mit dem Finanzamt sollten Sie unbedingt vermeiden – wenn Sie Ihre Steuern jetzt regeln, können Sie sich auf den Ausbau Ihres Nebengewerbes konzentrieren , anstatt sich in Steuerangelegenheiten zu verstricken.